Enige oorblywende bedrae van die oorskakeling word as na-belaste bydraes beskou. Nieaftrekbaar werknemerbydraes wat ingesluit is in 'n oorskakeling van 'n gekwalifiseerde werknemerplan na óf 'n tradisionele óf SEP IRA moet by die basis van die IRA gevoeg word op reël 2, Vorm 8606, Nie-aftrekbare IRA's.
Wat is 'n nie-aftrekbare bydrae?
Enige geld wat jy bydra tot 'n tradisionele IRA wat jy nie op jou belastingopgawe aftrek nie is 'n "nie-aftrekbare bydrae." Jy moet steeds hierdie bydraes by jou terugkeer rapporteer, en jy gebruik Vorm 8606 om dit te doen. Om hulle aan te meld, spaar jou geld op die pad.
Is 'n Rollover IRA aftrekbaar of nie-aftrekbaar?
Volgens IRS-publikasie 590-A: Vorm 8606 word nie gebruik vir die jaar wat jy 'n oorskakeling van 'n gekwalifiseerde aftreeplan na 'n tradisionele IRA maak nie en die herstelling sluit nie-belasbare bedrae in.
Word omskakeling as bydrae beskou?
Tel my oorrol as 'n bydrae? Nee. Dit word apart van jou jaarlikse bydraelimiet oorweeg. Jy kan dus addisionele geld bydra tot jou oorrol-IRA in die jaar wat jy dit oopmaak, tot jou toelaatbare bydraelimiet.
Wat is die verskil tussen bydrae en oorrol?
Dus die groot verskil tussen jaarlikse bydraes en oorrol- of omskakelingsverdelings is dat jaarlikse bydraesverteenwoordig "nuwe geld" wat in die IRA- of Roth IRA-rekening bygedra word. Omskakelings is bloot die oordrag van geld wat reeds in 'n belasting-uitgestelde rekening was, na 'n ander belasting-uitgestelde rekening.
